新形勢下商業(yè)銀行交易銀行反洗錢管理研究

內(nèi)容提要

針對商業(yè)銀行交易銀行條線近年來不斷增大的反洗錢合規(guī)壓力，為探尋合規(guī)穩(wěn)健的發(fā)展之道，文章從交易銀行反洗錢工作的現(xiàn)狀出發(fā)，分析新形勢下交易銀行反洗錢工作面臨的新挑戰(zhàn)，并結(jié)合國內(nèi)商業(yè)銀行的實際，提出做好交易銀行反洗錢工作的相關(guān)建議。

近年來，反洗錢工作在商業(yè)銀行合規(guī)管理方面的重要性不斷凸顯，難度也有所加大。從國內(nèi)來看，隨著2025年1月《中華人民共和國反洗錢法》的正式施行，國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行反洗錢工作的監(jiān)管體系進(jìn)一步完善，修訂后的反洗錢法法條數(shù)量大幅增長，適用范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，對金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)的規(guī)定更加明確。從國際來看，隨著金融行動工作組（FATF）新一輪評估期限的臨近，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)反洗錢體系的優(yōu)化完善迫在眉睫。作為商業(yè)銀行對公業(yè)務(wù)的重要組成部門，交易銀行反洗錢工作也面臨著新的形勢，體現(xiàn)為難度加大、風(fēng)險加大、重要性提升。

一、交易銀行反洗錢工作概述及現(xiàn)狀分析

（一）交易銀行發(fā)展歷程及產(chǎn)品構(gòu)成

國內(nèi)交易銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展經(jīng)歷了三個階段：一是國際業(yè)務(wù)階段，該模式下商業(yè)銀行推出的產(chǎn)品主要有國際結(jié)算、國際貿(mào)易融資、跨境擔(dān)保、外幣貸款等產(chǎn)品，重點(diǎn)服務(wù)于開展國際貿(mào)易和投資的外向型企業(yè)。二是貿(mào)易金融階段，商業(yè)銀行為同時滿足客戶的跨境與國內(nèi)業(yè)務(wù)需求，整合形成了“國內(nèi)貿(mào)融+國際貿(mào)融+供應(yīng)鏈金融”為主體、“國內(nèi)保函+跨境擔(dān)保”“國際結(jié)算+國內(nèi)信用證結(jié)算”為輔助的貿(mào)易金融模式。三是交易銀行階段，商業(yè)銀行將票據(jù)、現(xiàn)金管理、企業(yè)網(wǎng)銀、銀企直聯(lián)等產(chǎn)品進(jìn)一步整合到貿(mào)易金融體系中，形成升級版的交易銀行產(chǎn)品，大幅提升服務(wù)效率和客戶體驗。時至今日，商業(yè)銀行交易銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)涵更加豐富，產(chǎn)品更加龐雜，已經(jīng)成為商業(yè)銀行對公板塊的重要組成部分和新增長極。

（二）交易銀行反洗錢特點(diǎn)與現(xiàn)狀

由于產(chǎn)品體系比較豐富，交易銀行反洗錢工作總體呈現(xiàn)點(diǎn)多面廣、流程復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)。

一是點(diǎn)多面廣。交易銀行業(yè)務(wù)橫跨境內(nèi)外、表內(nèi)外、結(jié)算與融資等多個領(lǐng)域，反洗錢工作也呈現(xiàn)了合規(guī)點(diǎn)多、政策面廣的特點(diǎn)。比如，由于涉及跨境結(jié)算、融資等業(yè)務(wù)，開展反洗錢工作時應(yīng)充分掌握境外反洗錢監(jiān)管法律法規(guī)、國際慣例、國際制裁及外匯政策等要求。又如，交易銀行業(yè)務(wù)還涵蓋了國內(nèi)現(xiàn)金管理、企業(yè)網(wǎng)銀、銀企直聯(lián)等結(jié)算業(yè)務(wù)，客戶數(shù)量多、交易筆數(shù)多、交易頻率高，因此，在客戶風(fēng)險識別、盡職調(diào)查及賬戶資金監(jiān)測等方面都存在大量合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)。

二是流程復(fù)雜。在銀行各業(yè)務(wù)條線中，交易銀行不僅產(chǎn)品數(shù)量多，業(yè)務(wù)流程也相對復(fù)雜。一方面，由于產(chǎn)品體系較為龐大，為達(dá)到全流程反洗錢工作要求，需要對客戶資金歸集、收付款、貸款發(fā)放、資金支付等各個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控和分析。另一方面，在開展境內(nèi)網(wǎng)銀匯款、資金歸集等服務(wù)時，需要對大量的客戶信息、資金流水信息進(jìn)行監(jiān)控，反洗錢工作流程較為復(fù)雜。

三是專業(yè)要求高。交易銀行在商業(yè)銀行反洗錢體系中處于一道防線，承擔(dān)了本條線存量客戶識別、名單篩查、業(yè)務(wù)監(jiān)控與報告等職責(zé)，要求條線人員具備專業(yè)的反洗錢知識與豐富的反洗錢實踐經(jīng)驗。然而，在當(dāng)前低利率、息差收窄的經(jīng)營環(huán)境下，商業(yè)銀行的經(jīng)營壓力與日俱增，交易銀行作為產(chǎn)品部門，能夠投入用于反洗錢工作的人員也相對有限。此外，由于缺乏激勵約束機(jī)制，反洗錢兼職人員不僅面臨數(shù)量少，也面臨專業(yè)能力參差不齊的問題。

二、新形勢下交易銀行反洗錢工作面臨的新挑戰(zhàn)

新形勢下，商業(yè)銀行交易銀行反洗錢工作面臨著新的挑戰(zhàn)。一方面，隨著國內(nèi)新反洗錢法的落地實施，銀行作為反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)，所承擔(dān)的反洗錢義務(wù)和職責(zé)有所擴(kuò)展，可能面臨的反洗錢監(jiān)管和處罰壓力增大。另一方面，隨著貿(mào)易保護(hù)主義的不斷抬頭，國內(nèi)商業(yè)銀行面臨的反洗錢等合規(guī)風(fēng)險顯著加劇，商業(yè)銀行在跨境業(yè)務(wù)開展、客戶盡調(diào)等方面的難度大幅提高。

（一）客戶盡職調(diào)查難度加大

中央金融工作會議指出“要加強(qiáng)金融法治建設(shè)，及時推進(jìn)金融重點(diǎn)領(lǐng)域和新興領(lǐng)域立法，為金融業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。”2024年11月，新修訂的《中華人民共和國反洗錢法》由全國人大審議通過，并自2025年1月1日起施行。新反洗錢法的實施，進(jìn)一步明確了商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)，細(xì)化了反洗錢工作要求。

交易銀行是反洗錢工作的一道防線部門，主要負(fù)責(zé)本條線產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的反洗錢管理。根據(jù)行內(nèi)職責(zé)劃分，客戶盡職調(diào)查工作主要由客戶部門管理的客戶經(jīng)理開展，也因此在客戶盡調(diào)方面存在天然的不足。一是客戶信息變化快。部分客戶尤其是中小企業(yè)客戶身份信息、工商注冊信息等頻繁變更，雖首次準(zhǔn)入時由客戶部門開展了盡職調(diào)查，但后續(xù)交易銀行業(yè)務(wù)存續(xù)期間，交易銀行條線人員難以實時掌握客戶信息的變更情況。二是部門職責(zé)界定不清。交易銀行條線辦理客戶業(yè)務(wù)后，就肩負(fù)了持續(xù)識別客戶身份和監(jiān)控洗錢風(fēng)險的義務(wù)。而在業(yè)務(wù)存續(xù)期間，客戶部門與交易銀行部門在客戶盡調(diào)方面的職責(zé)邊界具體如何確定，目前尚未有成熟的實務(wù)經(jīng)驗。三是客戶配合意愿有待增強(qiáng)。根據(jù)新的反洗錢工作要求，商業(yè)銀行應(yīng)對客戶的股東、實際控制人、受益所有人、交易背景、交易流水等開展詳細(xì)深入的分析和識別，部分客戶尤其是非信貸客戶對商業(yè)銀行反洗錢盡調(diào)的配合意愿不高，一定程度制約了交易銀行反洗錢工作的開展。

（二）跨境反洗錢監(jiān)管及合規(guī)風(fēng)險加大

近年來，銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險顯著加劇。美國通過長臂管轄、出口管制、經(jīng)濟(jì)制裁等手段對中資金融機(jī)構(gòu)施壓，銀行在跨境業(yè)務(wù)、客戶盡調(diào)、數(shù)據(jù)管理等領(lǐng)域面臨多重挑戰(zhàn)。

一是境外監(jiān)管處罰風(fēng)險加大。根據(jù)相關(guān)法規(guī)，實體清單上的企業(yè)可能涉及到政治、經(jīng)濟(jì)等多方面的制裁；商業(yè)銀行與名單中企業(yè)開展相關(guān)交易則面臨較大的合規(guī)風(fēng)險，不僅可能遭遇巨額罰款，還有可能面臨業(yè)務(wù)中斷的巨大損失以及隨之而來的聲譽(yù)風(fēng)險。二是操作運(yùn)營成本增加。商業(yè)銀行需要對每筆與實體清單企業(yè)相關(guān)的交易進(jìn)行詳盡的審核和篩查，確保交易不違反任何制裁法規(guī)。這不僅增加了操作的復(fù)雜性，也提高了運(yùn)營成本。三是盡調(diào)復(fù)雜性上升。貿(mào)易戰(zhàn)背景下，“殼公司”和復(fù)雜股權(quán)結(jié)構(gòu)企業(yè)激增，商業(yè)銀行開展盡職調(diào)查尤其是海外盡職調(diào)查時難度加大，增加了客戶及業(yè)務(wù)識別與評估的風(fēng)險。四是交易限制增加。2025年2月21日，美國發(fā)布《美國優(yōu)先投資政策》備忘錄，限制中國等對手國投資美國的關(guān)鍵技術(shù)和資產(chǎn)，同時限制美國資本投資中國等對手國。商業(yè)銀行開展境外項目貸款業(yè)務(wù)時，應(yīng)高度關(guān)注此類投資限制對項目的影響，增加國別風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，完善貸款合同條款。五是境外分支機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險增大。部分開設(shè)境外機(jī)構(gòu)的中資銀行合規(guī)經(jīng)營面臨更大壓力，特別是反洗錢及制裁風(fēng)險不斷加大。美國等境外國家進(jìn)一步加強(qiáng)了非對稱性金融制裁和反洗錢跨境合規(guī)監(jiān)管，制裁規(guī)則在數(shù)量和頻率上呈明顯上升趨勢。

（三）數(shù)字化對反洗錢工作構(gòu)成新的挑戰(zhàn)

數(shù)字化程度的提升，有效提高了交易銀行客戶服務(wù)質(zhì)效，優(yōu)化了客戶體驗，也成為了交易銀行發(fā)揮產(chǎn)品優(yōu)勢，支撐客戶綜合營銷和黏性提升的重要手段。但與此同時，數(shù)字化模式下，客戶可自主通過網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、銀企直聯(lián)等渠道開立、使用和注銷賬戶，資金的支付結(jié)算也更為高效，呈現(xiàn)速度快、隱蔽性強(qiáng)、渠道多元等特點(diǎn)。對于商業(yè)銀行交易銀行條線而言，對客戶賬戶的管理、貸款資金用途的監(jiān)控、交易目的和性質(zhì)的識別等難度明顯加大。現(xiàn)有的信息系統(tǒng)難以實時線上跟蹤和監(jiān)控物流、資金流、信息流，數(shù)字化對交易銀行反洗錢工作既帶來了機(jī)遇，也帶來了不小的挑戰(zhàn)。

三、做好交易銀行反洗錢工作的建議

防范化解金融風(fēng)險，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險，是金融工作的根本性任務(wù)。商業(yè)銀行作為國內(nèi)金融體系的主力軍，應(yīng)切實踐行金融工作的政治性和人民性，統(tǒng)籌做好金融發(fā)展與安全。交易銀行條線應(yīng)在商業(yè)銀行反洗錢工作的全局安排下，從頂層設(shè)計與工作定位、制度規(guī)范與流程細(xì)化、產(chǎn)品整合與機(jī)制建立、數(shù)字風(fēng)控體系打造、專業(yè)能力提升等方面發(fā)力，筑牢反洗錢管理一道防線，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展、客戶服務(wù)和合規(guī)管理的有效平衡，更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。

（一）加強(qiáng)頂層設(shè)計，明確交易銀行反洗錢工作定位

業(yè)務(wù)發(fā)展，合規(guī)先行。對商業(yè)銀行來說，做好反洗錢工作不僅是作為金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)盡義務(wù)，也是統(tǒng)籌發(fā)展與安全、把握金融工作本質(zhì)規(guī)律、厚植中國特色金融文化的必然要求。交易銀行反洗錢工作作為商業(yè)銀行對公反洗錢工作的重要一環(huán)，必須要認(rèn)識到合規(guī)是為了更好地發(fā)展、合規(guī)才能更好地發(fā)展，反洗錢工作必須要做到履職盡責(zé)、精準(zhǔn)有效。因此，商業(yè)銀行必須在總行層面加強(qiáng)頂層設(shè)計，統(tǒng)一思想，明確交易銀行反洗錢工作的定位，并以此指導(dǎo)具體反洗錢工作的開展。

一是明確職責(zé)邊界。交易銀行作為反洗錢的一道防線，應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、產(chǎn)品體系，在業(yè)務(wù)全流程中明確部門職責(zé)、崗位職責(zé)，要確保事事無遺漏、全方位覆蓋，夯實反洗錢管理責(zé)任。

二是做好部門協(xié)同。交易銀行在整個對公反洗錢體系中，應(yīng)加強(qiáng)與客戶部門的協(xié)同，在客戶準(zhǔn)入、首次風(fēng)險識別以及持續(xù)風(fēng)險識別等方面做好溝通和銜接，防止與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名、假名賬戶。此外，交易銀行條線還應(yīng)與內(nèi)控合規(guī)等中后臺加強(qiáng)協(xié)同，在名單篩查、大額可疑交易報告等方面，充分依托行內(nèi)反洗錢系統(tǒng)，做好實時風(fēng)險監(jiān)測及信息報告和反饋。

三是建立激勵約束機(jī)制。交易銀行開展反洗錢工作，不能單兵突進(jìn)，而應(yīng)爭取行內(nèi)、行外各方支持，形成合力。比如，應(yīng)當(dāng)爭取財務(wù)部門支持，提升反洗錢工作在績效考核指標(biāo)中的權(quán)重，設(shè)置交易銀行反洗錢考核機(jī)制，對反洗錢要求落實到位、排名靠前的機(jī)構(gòu)和個人給予考核傾斜，充分利用績效考核指揮棒來提升各級機(jī)構(gòu)對交易銀行反洗錢工作的重視程度。

（二）完善制度規(guī)范，細(xì)化交易銀行反洗錢操作流程

反洗錢工作涉及的境內(nèi)外法律、法規(guī)較多，因此相對來說專業(yè)性要求較高。為提升交易銀行反洗錢工作質(zhì)效，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)反洗錢有關(guān)法律、法規(guī)研究，并內(nèi)化于行內(nèi)管理制度當(dāng)中，不斷細(xì)化交易銀行反洗錢操作流程。

一是法律法規(guī)層面，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對國際反洗錢規(guī)定（如FATF發(fā)布并定期更新的全球性標(biāo)準(zhǔn)FATF標(biāo)準(zhǔn)）的研究，充分了解國際反洗錢慣例、通行做法及盡調(diào)標(biāo)準(zhǔn)，確保跨境反洗錢工作符合國際標(biāo)準(zhǔn)；此外，對于國內(nèi)《中華人民共和國反洗錢法》等法律、法規(guī)，以及支付行業(yè)協(xié)會等制定的反洗錢自律規(guī)范指引，商業(yè)銀行亦應(yīng)高度重視，根據(jù)行內(nèi)實際制定對應(yīng)實施細(xì)則，確保將各項法律和監(jiān)管要求落實到位。

二是工作流程方面，交易銀行反洗錢工作涉及客戶盡職調(diào)查、客戶身份識別、交易記錄保存、大額和可疑交易報告、受益所有人身份識別、制裁合規(guī)風(fēng)險管理、名單監(jiān)控等多個方面，操作及管理流程相對復(fù)雜。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立前中后臺緊密合作的反洗錢工作三道防線機(jī)制，明確交易銀行等業(yè)務(wù)反洗錢管理和業(yè)務(wù)操作流程，確保合規(guī)要求全流程覆蓋，各部門職責(zé)邊界清晰，崗位制衡充分有效。

（三）做好產(chǎn)品整合，打造一體化反洗錢工作機(jī)制

交易銀行可以將對公板塊的存款、結(jié)算、貸款、現(xiàn)金管理、支付結(jié)算等環(huán)節(jié)反洗錢工作有效聯(lián)動起來，真正從客戶服務(wù)全流程的角度來設(shè)計反洗錢管理方案。

一是客戶準(zhǔn)入管控，除客戶部門對客戶開展基本的盡職調(diào)查外，交易銀行條線還可以充分利用對同類客戶的服務(wù)經(jīng)驗，對客戶的行業(yè)特點(diǎn)、資金流向特點(diǎn)、服務(wù)場景、常見合規(guī)要點(diǎn)等進(jìn)行分析，形成反洗錢合規(guī)畫像，并對客戶可能出現(xiàn)的洗錢風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)提示和防范，督促客戶經(jīng)理進(jìn)行更有針對性的客戶調(diào)查，從客戶準(zhǔn)入源頭管控反洗錢風(fēng)險。

二是系統(tǒng)聯(lián)動剛控，交易銀行可以充分利用對客戶支付結(jié)算、產(chǎn)業(yè)鏈上下游、境內(nèi)外采購與銷售、資金流向等全方位信息優(yōu)勢，在系統(tǒng)建設(shè)過程中嵌入資金流向監(jiān)控、交易模式監(jiān)控、交易對手篩查、交易賬戶監(jiān)控、交易金額限制等剛性管控功能，一旦發(fā)現(xiàn)存在反洗錢風(fēng)險或可疑交易，即觸發(fā)相應(yīng)的管控或限制措施。

三是做好產(chǎn)品整合，在市場調(diào)研、客戶需求調(diào)查的基礎(chǔ)上，開展交易銀行產(chǎn)品的整合，通過產(chǎn)品組合的反洗錢設(shè)計，減少可能出現(xiàn)的反洗錢合規(guī)風(fēng)險。

（四）打造數(shù)字風(fēng)控體系，提升洗錢風(fēng)險管理質(zhì)效

數(shù)字化已成為未來金融行業(yè)的轉(zhuǎn)型方向。在貿(mào)易摩擦引起的合規(guī)風(fēng)險防范方面，商業(yè)銀行應(yīng)充分利用數(shù)字化技術(shù)的紅利，打造本行數(shù)字化風(fēng)控體系，提升合規(guī)風(fēng)險管理質(zhì)效。

一是全面提升合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測能力。實時跟蹤各國貿(mào)易政策與制裁名單（如OFAC制裁名單、實體清單、出口管制等）的變化，升級合規(guī)篩查系統(tǒng)，提升名單篩查的頻率，對涉及敏感交易、受制裁國家或地區(qū)、被管制客戶相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行實時攔截或提示。

二是充分利用大數(shù)據(jù)實施穿透識別。通過精準(zhǔn)客戶畫像、引入外部風(fēng)險數(shù)據(jù)庫等方式，利用大數(shù)據(jù)和AI構(gòu)建動態(tài)風(fēng)險預(yù)警模型，整合海關(guān)、物流、匯率等多維度數(shù)據(jù)，實時監(jiān)測存量客戶和業(yè)務(wù)風(fēng)險。同時，通過對接海關(guān)單一窗口API、船訊網(wǎng)等方式開展貿(mào)易流實時監(jiān)控，構(gòu)建供應(yīng)鏈熱力圖譜，精準(zhǔn)識別長臂管轄風(fēng)險節(jié)點(diǎn)，與外部數(shù)據(jù)對接開展股權(quán)與受益所有人穿透識別，實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險全面自動化穿透識別。

三是逐步建立系統(tǒng)分析核驗機(jī)制。將敏感國家、敏感行業(yè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析嵌入系統(tǒng)功能之中，便于及時獲取本行相關(guān)業(yè)務(wù)的開展情況，分析趨勢與風(fēng)險，必要時向監(jiān)管部門及時報送。

（五）組建專業(yè)團(tuán)隊，以點(diǎn)帶面實現(xiàn)能力提升

商業(yè)銀行可以發(fā)揮專業(yè)領(lǐng)軍人員的作用，以點(diǎn)帶面實現(xiàn)交易銀行條線反洗錢專業(yè)能力的提升。

一是加強(qiáng)對內(nèi)團(tuán)隊建設(shè)與對外專業(yè)機(jī)構(gòu)合作。對內(nèi)在總行組建專門的交易銀行反洗錢團(tuán)隊，配置熟悉外匯政策、反洗錢法律法規(guī)以及交易銀行產(chǎn)品的專業(yè)人員，專門負(fù)責(zé)交易銀行反洗錢制度體系的建設(shè)、系統(tǒng)功能的開發(fā)以及特殊業(yè)務(wù)的審核，并為各級分支機(jī)構(gòu)的交易銀行反洗錢工作提供專業(yè)支撐。對外通過與具備跨境反洗錢服務(wù)資質(zhì)的律所等專業(yè)機(jī)構(gòu)建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，以及通過引入外部智庫提高境外客戶與跨境業(yè)務(wù)盡調(diào)質(zhì)量，降低監(jiān)管處罰風(fēng)險。

二是設(shè)置專崗發(fā)揮承上啟下的作用。在一級分行交易銀行部設(shè)立反洗錢專崗，負(fù)責(zé)縱向落實總行反洗錢工作要求、開展對基層行的專業(yè)支撐，橫向做好與客戶部門、中后臺部門的工作協(xié)同。

三是形成常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制以提升能力。由總行專屬團(tuán)隊負(fù)責(zé)開發(fā)交易銀行反洗錢專業(yè)課堂，豐富線上、線下培訓(xùn)和學(xué)習(xí)形式，重點(diǎn)講授交易銀行反洗錢工作職責(zé)、工作要求，同時定期梳理監(jiān)管處罰案例、同業(yè)及行內(nèi)優(yōu)秀案例并匯編成冊，提升培訓(xùn)效能。

作者：王昆，西南財經(jīng)大學(xué)中國金融研究院